负责任的金融创新法案（Responsible Financial Innovation Act）由共和党参议员（Cynthia Lummis）和民主党参议员（Kirsten Gillibrand）于 2022 年 6 月 7 日首次提出，后于 2023 年 7 月 12 日推出其更新版本。其主要目标是为数字资产创建监管框架，明确 CFTC 和 SEC 的管辖权，解决稳定币发行、数字资产税务等问题，保护消费者，并为行业提供确定性和清晰度。

负责任的金融创新法案最早提出于 Terra 崩溃之后，因此在法案中强调了关于稳定币的监管问题，不过当时法案没能得到太多的支持。但在 FTX 暴雷之后，发起人 Cynthia 和 Kirsten 对法案进行了大幅修改。修改后的法案更强调消费者保护，且明确了 CFTC 优于 SEC 的监管地位。

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明确 CFTC 和 SEC 的管辖权

该法案认为大多数数字货币是商品而不是证券，包括 BTC 和 ETH，且由 CFTC 监管。但是当数字资产具有类似债权或股权特征时，会被视为证券，由 SEC 监管。当数字资产满足以下任一条件时，视为证券：

• 债务或股权
• 清算权
• 获得利息或股息的权利
• 获得仅来自他人管理所得的利润或收入
• 企业中的任何其他经济利益 

在该法案下，数字资产被视作商品不需要完全去中心化，并且也可以被认证为商品。

信息披露及消费者保护

在经历了 Terra、FTX 等机构暴雷后，负责任的金融法案十分强调对消费者的保护，对信息披露、准备金证明、广告标准和贷款限制等提出了很多要求。

• 数字资产交易所必须要在 CFTC 注册，且遵守披露要求。
• 数字资产的发行人需要定期向 SEC 披露信息，以证明数字资产的商品性质。
• 中介机构需要向用户披露项目重大变动和运营方式，包括资产保管、破产处理、费用结构、争议解决等。

制定稳定币发行政策

该法案对稳定币发行提出了严格要求，只能由联邦/州存款机构发行，受联邦/州监管机构监管。并且，发行人需要维持 100% 的优质资产储备，公开披露支持稳定币的储备资产及其价值。同时，该法案提出算法稳定币应受 CFTC 监管。

调整数字货币税收

该法案明确了数字资产的税收政策，并为加密货币持有者提供小规模税收优惠。此外，该法案还提出了在税收方面为在美国的非美国人提供加密服务的便利措施。